2567 8366進入2024年，全面掌握報稅與交稅技巧
隨著2024年的到來，香港的報稅和交稅時代再次來臨。無論您是第一次報稅的新手，還是經驗豐富的納稅人，面對繁瑣的稅務程序和複雜的規定，總有許多疑問和挑戰等待解答。Credit366結合專業知識，為您提供一份全面的稅務指南，幫助您順利完成2024年的報稅與交稅。
一、報稅與交稅的常見問題解答
1. 收不到報稅表怎麼辦？
如果您預期需要繳納稅款但未收到報稅表，應在課稅年度結束後的四個月內主動聯絡香港稅務局（Inland Revenue Department, IRD）進行查詢，以確保報稅時限不被錯過，避免罰款及利息。
2. 2023/24年度報稅與交稅時間表
- 2023年5月：稅局向受僱人士寄出報稅表（Tax Return）。
- 2023年7月至8月：提交報稅表的截止期限。
- 2023年10月：受僱人士陸續收到評稅通知及繳稅通知。
- 2024年1月：繳交第一期薪俸稅（Salaries Tax）。
- 2024年4月：繳交第二期薪俸稅。
3. 如何計算應繳薪俸稅？
薪俸稅可採用兩種計算方式：
- 累進稅率（Progressive Rate）：應課稅收入實額 × 累進稅率。
- 標準稅率（Standard Rate）：收入淨額 × 標準稅率。
稅局將採用較低者徵收。可申報的免稅額和扣稅項目如供養父母、強積金（Mandatory Provident Fund, MPF）、自願醫療保險、房貸利息扣除、捐款等，建議使用稅局的稅款計算機（Tax Calculator）快速掌握。
4. 強積金（MPF）是否可用作扣稅？
是的，僱員強制性供款和可扣稅自願性供款均可用作扣稅：
- 僱員強制性供款：最高可扣除HK$18,000。具體扣除額需查看薪單以準確填報全年總供款額。
- 可扣稅自願性供款（Tax Deductible Voluntary Contribution, TVC）：與合資格延期年金保費合計可享最多HK$60,000的扣除額，提升財務規劃的靈活性。
5. 延誤報稅或交稅的後果是什麼？
逾期報稅未有合理解釋，可能被罰款最高HK$10,000及少徵收稅款的三倍。逾期未交稅，稅務局可能徵收附加費，但可申請分期繳納，以應對經濟困難。
6. 夫婦應合併報稅還是分開報稅？
選擇合併報稅或分開報稅視乎具體情況：
- 合併報稅：若其中一方收入低於基本免稅額（HK$132,000），合併報稅可能更划算，因高收入者可獲得更多免稅額。
- 分開報稅：若雙方均超過基本免稅額，分開報稅可能更有優勢，避免稅階重疊。
擁有多名子女的夫婦需注意，子女免稅額必須由其中一人申請，以有效降低總稅款負擔。
7. 使用信用卡交稅是否有優惠？
一般情況下，使用信用卡交稅不能儲積積分，但在交稅限期前，部分銀行可能提供現金回贈或里數優惠，具體優惠需查詢所使用的信用卡發卡銀行。
二、稅貸：應對稅務壓力的理財選擇
1. 甚麼是稅貸（Tax Loan）？
稅貸是銀行及財務公司以「稅貸」名義推出的私人貸款產品，通常貸款額較大，還款期較短，且利率較低。這是一種應對突發稅務需求的有效方式。
2. 為什麼要考慮稅貸？
面對意外的稅務壓力，如需立即繳納大額稅款，稅貸提供了一種靈活、低利率的融資選擇，幫助您在短期內獲得資金支持，減輕財務負擔。
3. 如何選擇合適的稅貸？
選擇稅貸時，應考慮以下因素：
- 利率（Interest Rate）：比較不同機構提供的利率，選擇最具競爭力的方案。
- 還款條件（Repayment Terms）：了解貸款的還款期限及靈活性。
- 隱藏費用（Hidden Fees）：確認是否存在額外費用，如手續費、提前還款罰金等。
- 貸款額度（Loan Amount）：確定所需資金是否能夠滿足需求。
Credit366提供多種靈活的稅貸方案，根據您的財務狀況，量身訂造最適合的貸款產品。
4. 稅貸如何協助稅務？
稅貸能在您面臨稅務壓力時，提供即時且靈活的資金支持，讓您能夠及時繳納稅款，避免罰款和利息，保持良好的稅務紀錄，並有助於維持您的信用評分。
三、Credit366助您輕鬆應對稅務挑戰
Credit366 作為香港領先的財務公司，致力於為客戶提供多元化的貸款方案和專業的財務建議。我們結合最新的金融科技，確保您的數據絕對安全保密，且所有服務100%免費、簡單易用。
為何選擇Credit366？
- 快速申請（Fast Application）：只需簡單步驟，即可快速申請貸款。
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- 安全保密（Secure and Confidential）：所有數據均受到嚴格保護，確保您的隱私安全。
四、常見報稅及交稅相關問題
以下為您解答更多關於2024年報稅及交稅的常見問題，幫助您更全面地了解稅務相關事項：
問1. 我剛收到首份個人報稅表，如何使用網上報稅服務？
首先，您需開立「税務易」（eTAX）帳戶，然後註冊並登錄稅務局的網上報稅平台（www.gov.hk/etax），即可開始填報。
問2. 如何開立「税務易」帳戶？
訪問 香港稅務局 官方網站，按照指示完成簡單的登記程序，即可成功開立「税務易」帳戶。
問3. 無法使用數碼證書該如何確認身份？
您可以透過「税務易」帳戶的登記程序，使用其他認可的身份驗證方法，如「我的政府一站通」（MyGovHK）帳戶及密碼。
問4. 配偶無税務檔案，如何申請「税務易」通行密碼？
您的配偶可下載填寫IR6169表格，並交回稅務局，稅務局將郵寄相關開立「税務易」帳戶的資訊至其指定地址。
問5. 稅務代表能否代我提交報稅表？
「税務易」服務僅供個人使用，稅務代表無法代替納稅人進行報稅。如需協助，建議您自行登入帳戶操作。
問6. 報稅表部分資訊未顯示，如何填報？
請使用報稅表的導航功能，選擇需要填報的部分，確保所有應填項目完整無誤。
問7. 報稅表有哪些預填資料？
包括基本個人資料、受僱資料（如適用包括入息款額）、以及過往的扣稅資料等。請核對並更新任何不準確的資訊。
問8. 如何更正報稅表中的預填資料？
您可以刪除或重新輸入正確的資料，確保所有信息準確無誤。
問9. 報稅表空間不足，如何提供補充資料？
使用「補充」功能，輸入相關的補充資訊，以完整報稅表內容。
問10. 可否儲存未完成的報稅表？
是的，您可以使用「儲存及離開」功能，將資料儲存四個月，稍後繼續填報並正式提交。
問11. 如何在網上提交報稅表時簽署？
可使用「税務易」通行密碼、「我的政府一站通」密碼、認可的數碼證書或「智方便+」戶口進行簽署。
問12. 更改「税務易」通行密碼後如何簽署報稅表？
使用新的「税務易」通行密碼，或其他認可的身份驗證方法進行簽署。
問13. 如何確認已成功提交報稅表？
提交後，螢幕將顯示「確認通知書」，並可在「税務狀況」中檢視已提交的報稅表資料。
問14. 如何估計應繳薪俸稅款？
在提交報稅表前，可使用「估計應繳薪俸稅款額」功能，根據報稅表內的資料計算應繳稅款。
問15. 如何檢視估計應繳薪俸稅款計算表？
提交報稅表後，可在「確認通知書」下方查看計算表，或在「税務狀況」中查閱。
問16. 「税務易」是否有估計物業稅或利得稅的程式？
不提供，物業稅及利得稅採用標準稅率計算，納稅人可自行估算應繳稅款。
問17. 如何更正已提交的報稅表錯誤？
登入「税務易」帳戶後，可透過「聯絡我們」功能進行修改，或向稅務局提交簽署的文本通知書。
問18. 透過網上提交的報稅表資料是否安全？
是的，稅務局採用高標準的數據加密技術，確保您的報稅資料在傳輸及儲存過程中絕對安全。
五、Credit366，您可信賴的財務伙伴
在面對繁雜的稅務挑戰時，Credit366 提供專業的貸款方案和財務建議，助您輕鬆應對各種財務需求。我們結合先進的金融科技，確保您的個人資料和財務資訊安全無憂。
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